Какие документы нужны для возврата 13 процентов с оплаты за учебу
Как всегда, мы постараемся ответить на вопрос «Какие документы нужны для возврата 13 процентов с оплаты за учебу». А еще Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте не выходя из дома.
- ребенку не больше 24 лет;
- ребенок обучается на очной форме обучения (детский сад, школа, очная форма ВУЗа и т.д.);
- договор оплаты образовательных услуг составлен на Вас (или Вашего супруга);
- фактические документы оплаты (квитанции, платежки) должны быть составлены на Вас (или оформлена доверенность на передачу средств);
В каких случаях и в каком размере можно получить вычет за обучение своих детей?
- Вы не можете вернуть себе за год больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты)
- В общей сумме Вы можете вернуть до 13% от стоимости оплаченного обучения, но не более 15 600 рублей в год.
В каких случаях можно получить вычет за обучение своих братьев/сестер?
- Вы не можете веернуть себе больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты)
- Вы можете вернуть до 13% от стоимости оплаченного обучения, но не более 15 600 рублей. Это связано с ограничением на максимальную сумму вычета в 120 тыс. руб. (120 тыс. руб. * 13% = 15 600 рублей)
- Ограничение в 15 600 рублей относится не только к вычету на обучение, а ко всем социальным вычетам (кроме дорогостоящего лечения и благотворительности). Сумма всех социальных вычетов (обучение, лечение, пенсионные взносы) не должна превышать 120 тыс. руб. (соответственно вернуть Вы можете максимум 15 600 рублей за все вычеты).
Не каждое получаемое образование может попасть под возврат денег, которые были за него уплачены. Многие думают, если учусь, значит, имею доступ к компенсациям за это. Прежде чем оформить вычет, нужно убедиться в том, что выбранное учреждение имеет лицензию на работу, а также изучить текст соглашения. В нём должно быть указание только на услуги образовательного характера. Иначе в налоговой откажут в оформление выплат. Наличие заработка в такой ситуации не поможет.
Кто имеет право
Следующий вариант — это налоговый вычет на обучение ребёнка. Распространяться такая возможность будет как на родных детей, которые учатся в университете, так и на приёмных.
Условия получения
Здесь примером расчёта может быть следующая ситуация: на учёбу было потрачено 33 000 рублей, соответственно, высчитывается 13% только от 12 000 рублей. Вычет равен 1 560 рублей, что выступает максимальной величиной возможной выплаты.
Лучше обращаться в ФНС напрямую. Этот прием ускорит рассмотрение заявления на возврат денег за образовательные услуги. Документы можно направить в регистрирующий орган по почте. Но тогда придется ждать дольше.
В остальном каждый самостоятельно решает, когда ему обращаться в ФНС. Подать запрос можно в любой момент. Запрос рассмотрят, если заявитель правильно сформирует пакет бумаг и сможет соответствовать перечисленным ранее условиям.
Когда лучше просить
В данной ситуации гражданину не будут выдаваться наличные. Вычет представится в виде освобождения от НДФЛ на сумму, положенную к возмещению за оказание образовательных услуг. Таким правом пользуются не все граждане.
- организация, в которой проходило обучение, должно быть с государственной лицензией, дающей право на реализацию образовательной деятельности;
- необходим договор об оказании платных образовательных услуг, заключённый с заявителем или его ребёнком;
- необходимы документы, подтверждающие факт оплаты обучения.
Когда можно получить вычет за обучение?
Безналом на карту или счёт. Это тоже необходимо указать в заявлении. При этом важно не забыть вписать реквизитные данные. Когда перевод будет реализован, ФНС оповестит об этом с помощью СМС или письма на e-mail.
Сумма максимального возврата
Наличными. В заявлении нужно указать, что гражданин хочет получить вычет именно в таком виде. Когда заявка будет рассмотрена, с ним связываются для согласования места и времени передачи суммы. Средства выдаются в кассах ФНС.
Процесс вычитывания части налогов из уплаченного бюджету начинается с подготовки всех необходимых документов. Для начала заявителю нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ, получить справку 2-НДФЛ на работе, а также собрать все чеки и квитанции в одном месте.
Как вернуть 13 процентов за обучение — с этого вопроса начинается изучение темы налоговых вычетов. На самом деле вернуть налоги просто: нужно узнать, имеет ли лицензию образовательное учреждение, после чего необходимо собрать пакет документов, написать заявление и сдать это все в отделение ФНС по месту постоянной регистрации. Имеются, конечно, и нюансы — об этом читайте в настоящем материале.
В каких случаях можно получить налоговый вычет за обучение?
Налоговая служба позволяет получить вычет далеко не за все услуги от организаций, где проходит обучение. Должно быть выполнено два значимых условия для того, чтобы заявитель получил право вернуть себе часть налогового сбора. Условия следующие:
Согласно законодательству РФ (ст. 219 НК РФ), при оплате обучения Вы можете рассчитывать на получение налогового вычета. Налоговый вычет за обучение входит в категорию социального налогового вычета. Получить социальный вычет за обучение можно не только за обучение в вузах, но и во всех образовательных учреждениях, которые имеют соответствующую лицензию или иной документ, подтверждающий статус учебного заведения. В частности это может быть учебный центр по повышению квалификации, автошкола, обучающий центр и т.д. Налоговый вычет за собственное обучение (в отличие от вычета за обучение детей) не имеет ограничений на форму обучения: деньги можно вернуть за очную, заочную, вечернюю или любую другую форму обучения.
Размер налогового вычета за обучение в автошколе
Составление декларации 3-НДФЛ является сложной процедурой, для того чтобы подготовить необходимый пакет документов, составить декларацию и подать их в налоговую инспекцию, у вас это займет уйму времени. В случае допущенной ошибки придется повторно составлять декларацию и снова подавать в налоговый орган, тем самым увеличивая срок рассмотрения и выплаты вычета.
Список необходимых документов для получения налогового вычета
Налоговый вычет — это часть дохода, которая не облагается налогом. В том случае если Вы понесли расходы на образование, Вы можете вернуть себе уплаченный налог с этих расходов. То есть, если Вы официально работаете и платите подоходный налог, то Вы можете вернуть себе часть денег в размере 13% от стоимости обучения. Предельная сумма налогового вычета составит не более 120 000 рублей.
Чтобы оформить налоговый вычет на образование (в том числе налоговый вычет на обучение ребенка), гражданам по окончании года, в котором была произведена оплата образовательных услуг, необходимо будет подать в налоговую инспекцию по месту своего жительства пакет документов, подтверждающих фактически произведенные ими расходы за обучение, а также налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (абз. 3 подп. 2 п. 1, абз. 1 п. 2 ст. 219 НК РФ).
- налоговая декларация (форма 3-НДФЛ );
- справка о доходах (форма 2-НДФЛ ) за тот год, за который заявляется вычет за обучение (необязательна, если у налогового органа есть информация о доходах человека, полученная от налоговых агентов);
- копия договора с образовательным учреждением на оказание образовательных услуг;
- копии платежных документов, подтверждающих фактические расходы на обучение;
- справка, подтверждающая очную форму обучения за тот год, за который заявляется налоговый вычет за учебу и свидетельство о рождении ребенка (в случае, если оформляется вычет на обучение собственного ребенка.
Декларация на возврат 13 процентов за учебу
Узнать более подробно, какие нужны документы для налогового вычета за обучение, можно на сайте Федеральной налоговой службы www.nalog.ru в разделе «Социальный налоговый вычет по расходам на обучение», либо непосредственно обратившись в налоговую инспекцию.
- Ребенок обучается на дневной форме обучения.
- Он не старше 24 лет.
- Договор на предоставление платных образовательных услуг должен быть оформлен на вас или на супругу (а).
- Платежные документы об оплате составлены на одного из родителей.
Обучение детей
Вернуть деньги за обучение можно лишь за те года, в которых вы непосредственно производили оплату. Право на возврат денежных средств вы получаете в следующем году. То есть, если вы оплатили услуги образовательных учреждений в текущем периоде, то документы можно подавать только в следующем.
Когда можно вернуть налог
У образовательного заведения должна быть лицензия или иной документ, подтверждающие его право на ведение подобного вида обучения. В совокупности, вычет можно получить по расходам на обучение в следующих учреждениях:
5. Сохраните декларацию (кнопка «Сохранить» в верхней части экрана), после чего распечатайте ее. Ниже Вы можете скачать образец декларации по форме 3-НДФЛ для получения налогового вычета за обучение:
- Договор с автошколой.
- Лицензия автошколы.
- Документы, подтверждающие оплату обучения (чеки, платежные поручения).
- Документ, подтверждающий родственные связи (свидетельство о рождении, при получении вычета за ребенка).
- Справка 2-НДФЛ (ее следует получить на работе).
- Декларация 3-НДФЛ (о ее заполнении речь пойдет ниже).
- Заявление на возврат НДФЛ (рассмотрено ниже).
Заполнение декларации 3 НДФЛ на вычет за обучение
Право на получение указанного социального налогового вычета распространяется на налогоплательщиков, осуществлявших обязанности опекуна или попечителя над гражданами, бывшими их подопечными, после прекращения опеки или попечительства в случаях оплаты налогоплательщиками обучения указанных граждан в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях.
.
Право на получение указанного социального налогового вычета распространяется также на налогоплательщика — брата (сестру) обучающегося в случаях оплаты налогоплательщиком обучения брата (сестры) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях;
Налогоплательщики не ограничены в выборе страны обучения. Однако если обучение проходило в иностранном учебном заведении, то нужно предоставить лицензию или иные документы, установленные местным законодательством для подтверждения статуса учебного заведения (письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 30 июня 2022 г. № 03-04-05/38316, письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 28 октября 2022 г. № 03-04-07/61977). При этом УФНС России подчеркивает, что представленные документы должны быть переведены на русский язык, а перевод заверен нотариально (письмо УФНС России по г. Москве от 6 августа 2010 г. № 20-14/4/083175@). Минфин России придерживается по этому вопросу иной позиции, указывая, что статус иностранного образовательного учреждения должен подтверждаться соответствующими документами, предусмотренными законодательством этого иностранного государства, а нотариальное заверение копий таких документов, а также нотариальное заверение их перевода на русский язык не требуется (письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина РФ от 27 февраля 2013 г. № 03-04-07/7-59). Тем не менее будет нелишним обратиться в свою налоговую инспекцию за консультацией о составе документов, которые необходимо представить.
Образец заполнения декларации по форме 3-НДФЛ при получении социального налогового вычета за обучение
Бланк заявления на предоставления документов, подтверждающих статус учебного заведения
Заявление на предоставление налогового вычета на обучение
Заявление о возврате излишне уплаченной суммы налога
Заявление о подтверждении права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов
Образец заполнения заявления о подтверждении права налогоплательщика на получение социальных налоговых вычетов
Кто может получить возврат 13% за обучение?
Обращаем внимание, что обратиться за налоговым вычетом по расходам на образование ребенка может любой из родителей. Доходы каждого из супругов относятся к совместно нажитому имуществу и являются совместной собственностью, поэтому любой из супругов вправе получить налоговый вычет с полной суммы обучения (письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 18 марта 2013 г. № 03-04-05/7-238).
— копия свидетельства о рождении ребенка;
— справка из образовательног о учреждения, подтверждающая обучение ребенка по очной форме (требуется если в договоре отсутствует указание на форму обучения). В ИФНС подается оригинал справки.
— копия свидетельства о браке (требуется, если документы оформлены на одного супруга, а вычет на обучение ребенка получает другой)
При этом, если вы подаёте документы на налоговый вычет, сразу за три года, то вам необходимо подготовить документы (квитанции, налоговые декларации, справки о доходах, справки из образовательного учреждения) за каждый год в отдельности.
В каких случаях теряется право на возврат средств за обучение
Здравствуйте, скажите пожалуйста , оплата за обучение сына первая половина в августе 2022г., вторая половина в январе 2022г. Когда подать декларацию, все чеки на одно имя могут ли подать оба родителя ? Спасибо.
16 Сен 2020 etolaw 223