Банковская Гарантия Обеспечение Оплаты Поставщику
⭐ ⭐ ⭐ ⭐ ⭐ Доброго времени суток, дорогие читатели блога, прямо сейчас мы будем постигать возможно самую необходимую и интересующую Вас тему — Банковская Гарантия Обеспечение Оплаты Поставщику. После прочтения у Вас могут остаться вопросы, поэтому лучше всего задать их в комметариях ниже.
Мы всегда и постоянно обновляем опубликованную информацию, в этом модете быть уверены, что Вы прочтете всю самую новую информацию.
3. Если заказчиком в условиях контракта установлены требования к гарантийным обязательствам, то при исполнении контракта поставщик обязан предоставить обеспечение гарантийных обязательств.
Финансовые новости
6. Срок действия банковской гарантии, предоставленной для обеспечения гарантийных обязательств должен превышать предусмотренный контрактом срок исполнения гарантийных обязательств не менее чем на один месяц.
Минфин разъясняет порядок обеспечения гарантийных обязательств
В связи с этим Департаментом бюджетной политики в сфере контрактной системы Министерства финансов было выпущено письмо с разъяснениями отдельных нюансов обеспечения гарантийных обязательств (N 24-03-07/63253 от 19 августа 2022 г.). Коротко суть разъяснений можно пояснить следующими тезисами:
Согласно ч.6 ст.96 44-ФЗ размер обеспечения гарантийных обязательств не может превышать 10% начальной (максимальной) цены контракта . Это значит, что Заказчик может установить любой размер обеспечения ГО от 0 до 10% включительно.
Обеспечение гарантийных обязательств по 44-ФЗ: размеры, способы внесения, сроки возврата
Если обеспечение ГО Заказчиком все-таки установлено, то он обязан указать в проекте контракта порядок и сроки предоставления такого обеспечения, а также сроки его возврата. Предоставить обеспечение ГО можно, как с помощью внесения денежных средств на расчетный счет Заказчика, так и с помощью предоставления БГ. Если обеспечение ГО не будет предоставлено, то Заказчик просто не подпишет вам приемочные документы.
1. Что такое обеспечение гарантийных обязательств и для чего оно необходимо?
В 44-ФЗ срок возврата обеспечения гарантийных обязательств прямо не установлен, поэтому многие Заказчики руководствуются сроками, которые установлены для возврата обеспечения исполнения контракта (ч.27 ст.34 44-ФЗ). Это:
В соответствии с Инструкцией по применению Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций, утвержденной Приказом Минфина России от 31.10.2000 N 94, для обобщения информации о наличии и движении банковских гарантий используются следующие счета: 008 «Обеспечения обязательств и платежей полученные» и 009 «Обеспечения обязательств и платежей выданные».
На счете 008 «Обеспечения обязательств и платежей полученные» отражаются полученные гарантии в обеспечение выполнения обязательств и платежей, а также обеспечений, полученных под товары, переданные другим организациям (лицам).
ПРЕДЛОЖЕНИЕ РЕКЛАМОДАТЕЛЯМ
Электронный журнал «Практик»
Информационный портал по бухгалтерской, налоговой и юридической тематике при поддержке аудиторской фирмы «РАЙТ ВЭЙС» на основе опыта и практики.
Аудиторские, консалтинговые и юридические услуги.
Период действия БГ должен, как минимум, на один месяц превышать обозначенные контрактом сроки выполнения обязательств. При этом, следует понимать, что срок выполнения обязательств может отличаться от срока действия контракта.
Банковская гарантия на обеспечение исполнения контракта
Аналогичным образом, дело обстоит с гарантийными обязательствами. Заказчик не вправе подписывать акты приёмки, если не предоставлено обеспечение гарантийных обязательств. Чтобы не срывать сроки, возможно внести обеспечение гарантийных обязательств собственными средствами. Затем возможно заменить данное обеспечение банковской гарантией. Согласно части 7, 44-ФЗ:
Оставьте заявку
в случае отзыва в соответствии с законодательством Российской Федерации у банка, предоставившего банковскую гарантию в качестве обеспечения исполнения контракта, лицензии на осуществление банковских операций предоставить новое обеспечение исполнения контракта не позднее одного месяца со дня надлежащего уведомления заказчиком поставщика (подрядчика, исполнителя) о необходимости предоставить соответствующее обеспечение.
- Информация о выгодоприобретателе: Ф. И. О., гражданство, дата рождения.
- Сведения о документе, удостоверяющем личность. Рекомендуем заполнять это поле очень внимательно, так как идентификация выгодоприобретателя страховой организацией будет осуществляться на основании данного документа.
- Сведения об ИНН / пенсионном удостоверении (номере СНИЛС) выгодоприобретателя.
- Информация об адресе прописки и регистрации выгодоприобретателя. Если они совпадают, заполняется одна графа.
- Выдача банковских гарантий на общих условиях, оформление соглашения в письменном виде;
- Направление принципалу копии соглашения;
- Уведомление исполнителя о требованиях бенефициара и передачи ему копии данного требования;
- Уведомление поставщика о приостановлении выплаты гарантийных средств (если таковой факт зафиксирован);
- Сообщение о прекращении действия соглашения.
Стороны договора банковской гарантии
- Предмет договора. Предметом выступает письменное обязательство гаранта выплатить деньги заказчику; обязанность исполнителя заплатить банку вознаграждение за оформление документа; обязанность исполнителя выплатить банку гарантийные средства в порядке регрессии; обязательство банка выплатить заказчику деньги по первому его письменному требованию.
- Срок действия. Период действия договора охватывает весь срок действия контракта плюс еще один месяц. Такой срок действия необходим для того, чтобы все стороны могли улаживать возникающие вопросы, а также решать непредвиденные проблемы. К тому же, это своего рода страховка для заказчика.
- Сумма и валюта, в которой она будет выдаваться. В любом соглашении должна быть прописана сумма гарантии, которая напрямую зависит от суммы контракта. В среднем сумма колеблется от 5 до 10% от цены заказа.
- Другие условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.
Если поставщик, выигравший торги, не выполнит условия контракта, банк выплатит госзаказчику обеспечение в размере до 30% от итоговой суммы контракта. Если поставщик получит аванс и потратит его не по назначению, банк возместит госзаказчику сумму аванса.
Участник торгов может получить банковскую гарантию только у финансовых учреждений, включенных в специальный перечень Минфина России. Уточнить, есть ли тот или иной банк в данном перечне, можно на сайте финансового ведомства.
У кого можно получить банковскую гарантию
Участнику торгов придется заплатить банковскую комиссию. Ее размер определяется индивидуально и зависит, в числе прочего, от срока действия гарантии и от степени риска платежа по ней. Как правило, величина комиссии равна от 1% до 5% от суммы обеспечительного платежа. Что касается залога и обеспечения, то для получения гарантии они не требуются.
Гарантии на поставку товаров и продукции являются одними из самых востребованных в сфере госзакупок. Наша компания имеет богатый опыт сотрудничества с поставщиками муниципальных заказчиков и может предложить своим клиентам следующие преимущества:
Ни для кого не секрет, что получение банковской гарантии для исполнителя по контракту зачастую вызывает определенные сложности. Как правило, затруднения начинают возникать уже на самом первоначальном этапе, когда перед поставщиком (подрядчиком, исполнителем) стоит задача выбора, в какой банк обратиться с просьбой о получении данного вида обеспечения на максимально выгодных для организации условиях. Данная проблема настолько актуальна, что на нее даже в 2010 году обратил свое внимание президент РФ Дмитрий Анатольевич Медведев. По словам главы государства, «. чтобы получить банковскую гарантию, победителю по государственному контракту за ней еще надо побегать, доказать банку, что ты можешь такую гарантию получить. ». Кроме того, к сожалению, не все банки, в которых обслуживаются юридические лица, участвующие в госзаказе, оказывают услуги по выдаче банковских гарантий.
Финансовый гений
В этой публикации я расскажу вам о том, что такое банковская гарантия, для чего она нужна, каких видов бывает, в чем ключевые преимущества и недостатки этого продукта. На сегодняшний день с необходимостью получить банковскую гарантию чаще всего сталкиваются субъекты бизнеса, желающие выиграть тендер на поставку товаров или услуг государственным и бюджетным организациям, но это отнюдь не единственная сфера использования данного продукта.
Факторинг — один из быстроразвивающихся финансовых инструментов в Банке. Критерием выбора в пользу развития данной услуги как альтернативы традиционному кредитованию явилось более комплексное и приближенное к Клиенту финансовое обслуживание, основанное на гибком кредитовании его поставок покупателям на условиях отсрочки платежа, что повышает конкурентоспособность самого клиента на рынке.
Схемы оплаты
— Превратить продажу с отсрочкой платежа в продажу с немедленной оплатой: клиенту больше не придется ждать оплаты товара покупателем — он получает большую часть суммы платежа, как только осуществляет поставку;
Банковская гарантия:
В банк передается необходимый пакет документов (см.ниже). По договору, текст которого согласован с Банком, осуществляется поставка товара с отсрочкой платежа. По факту первой поставки, либо ранее, Поставщик передает Покупателю УВЕДОМЛЕНИЕ о переуступке денежного требования в пользу Банка. Данное уведомление должно быть подписано Покупателем и передано в Банк. Далее в Банк передаются документы, сопровождающие сделку: счет-фактура и накладная с печатью Покупателя о получении товара, либо с доверенностью, подтверждающей факт приемки. По факту передачи документов подписывается акт передачи документов. В течение согласованного в Договоре с Банком срока на счет Поставщика перечисляются деньги в размере до 90%от суммы сделки (в зависимости от договоренностей). В согласованные сроки Покупатель осуществляет оплату по счет-фактуре на реквизиты Банка. По факту получения 100%-ной оплаты, Банк перечисляет остаток средств, за минусом комиссии, на счет Поставщика.
Исполнитель также вправе изменить обеспечение контракта. В 223-ФЗ это не запрещается, а в Письме Минэкономразвития РФ № Д28и-1819 от 22 июня 2022 — разрешается (при условии, что такую возможность допустил сам заказчик в Положении о закупках).
Согласно п.8 ПП №1352 организаторы тендеров составляют перечни товаров, работ и услуг, которые планируют закупать исключительно у малого и среднего бизнеса. Этот документ они размещают на сайте компании и в ЕИС.
Когда заказчик вернет обеспечение исполненного контракта
223-ФЗ прослыл более лояльным законом, нежели 44-ФЗ. На то есть все основания — его статьи не возводят твердые рамки для заказчиков, а, напротив, создают почву для свободного выбора. Всё так и не так, когда дело касается обеспечения исполнения контракта. В частности, для субъектов малого и среднего бизнеса.
Банковская гарантия – письменное обязательство Банка (Гаранта) по просьбе Клиента (Принципала) уплатить его кредитору/контрагенту (Бенефициару) определенную денежную сумму при невыполнении Принципалом своих обязательств перед Бенефициаром. Это один из инструментов снижения риска для Бенефициара.
Банковские гарантии
- Предприятие существует не менее 6 мес. и имеет устойчивое финансовое состояние,
- Предприятие находится в регионе присутствия Банка,
- Чтобы получить банковскую гарантию на обеспечение исполнения контракта, необходимо наличие открытого р/сч в Банке Акцепт,
- Расчеты по контракту, на обеспечение обязательств по которому принципиал получает банковскую гарантию, должны проходить по р/сч в Банке Акцепт.
Банк Акцепт предлагает Вам получить банковские гарантии по 44-ФЗ на следующие цели:
Я даю свое согласие на обработку АО “Банк Акцепт» (местонахождение: г. Новосибирск, ул. Советская, д. 14), в том числе его структурными подразделениями, указанных в настоящей заявке категорий персональных данных, включая сбор, запись, систематизацию, накопление, использование, хранение, уточнение (обновление, изменение), извлечение, передачу (распространение, предоставление, доступ), в том числе среди третьих лиц, обезличивание, блокирование, удаление и уничтожение, как банком самостоятельно, так и с привлечением третьих лиц в качестве исполнителей (в т.ч. хранителей, распространителей), действующих на основании агентских или иных заключенных ими с банком договоров. Обработка моих персональных данных осуществляется в целях исполнения обязательств, заключения и исполнения договоров между мною и банком, поручения Банком обработки моих персональных данных другим лицам, получения любой информации с использованием любых средств связи, включая электросвязь и почтовые отправления, в том числе об услугах банка, рекламы, исполнения, прекращения моих обязательств перед банком или банком передо мной, а также взаимодействия с банком по иным вопросам. Обработка моих персональных данных может осуществляться путем использования средств автоматизации и без использования таких средств, а также иными способами с учетом имеющихся в банке технологий. Настоящее согласие действует в течение срока, который необходим для достижения вышеуказанных целей обработки персональных данных. Если федеральным законом установлен иной срок хранения персональных данных, настоящее заявка подлежит хранению в порядке, установленном законодательством об архивном деле в Российской Федерации, в течение установленного законом срока. Настоящее согласие может быть отозвано мной в любое время путем подачи в Банк письменного заявления. Настоящим подтверждаю, что лица, указанные в настоящей заявке, проинформированы (уведомлены) мною об осуществлении обработки их персональных данных АО «Банк Акцепт». Я даю свое согласие на обработку моих персональных данных АО «Банк Акцепт» в целях рассылки сообщений информационного, рекламного характера, информации о специальных предложениях (бессрочно). Настоящее согласие может быть отозвано мной в любое время путем направления письменного уведомления в адрес Банка.
Федеральным законом от 05.04.2013 № 44-ФЗ “О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд” (далее – Закон № 44-ФЗ) установлены дополнительные требования к банковским гарантиям, которые предоставляются заказчику в качестве обеспечения заявок на участие в конкурсе или закрытом аукционе, а также в качестве обеспечения исполнения контрактов (далее также – банковские гарантии).
Требования к банковской гарантии по 44-ФЗ
Общие требования к банковской гарантии, которая представляет собой разновидность независимой гарантии, установлены параграфом 6 главы 23 ГК РФ. Согласно п. 2 ст. 368 ГК РФ банковская гарантия выдается в письменной форме, позволяющей достоверно определить ее условия и удостовериться в подлинности ее выдачи определенным лицом в порядке, установленном законодательством, обычаями или соглашением гаранта с бенефициаром.
2. Требования, предъявляемые к банковской гарантии, используемой для целей Закона № 44-ФЗ
В соответствии с названными нормами в банковскую гарантию обязательно включаются:
– сумма банковской гарантии, подлежащая уплате гарантом заказчику в установленных ч. 13 ст. 44 Закона № 44-ФЗ случаях, или сумма банковской гарантии, подлежащая уплате гарантом заказчику в случае ненадлежащего исполнения обязательств принципалом в соответствии со ст. 96 Закона № 44-ФЗ (п. 1 ч. 2 ст. 45 Закона № 44-ФЗ);
– обязательства принципала, надлежащее исполнение которых обеспечивается банковской гарантией (п. 2 ч. 2 ст. 45 Закона № 44-ФЗ);
– обязанность гаранта уплатить заказчику неустойку в размере 0,1% денежной суммы, подлежащей уплате, за каждый день просрочки (п. 3 ч. 2 ст. 45 Закона № 44-ФЗ);
– условие, согласно которому исполнением обязательств гаранта (банка) по банковской гарантии является фактическое поступление денежных сумм на счет, на котором в соответствии с законодательством РФ учитываются операции со средствами, поступающими заказчику (п. 4 ч. 2 ст. 45 Закона № 44-ФЗ);
– срок действия банковской гарантии с учетом требований ст.ст. 44 и 96 Закона № 44-ФЗ (п. 5 ч. 2 ст. 45 Закона № 44-ФЗ);
– отлагательное условие, предусматривающее заключение договора предоставления банковской гарантии по обязательствам принципала, возникшим из контракта при его заключении, в случае предоставления банковской гарантии в качестве обеспечения исполнения контракта (п. 6 ч. 2 ст. 45 Закона № 44-ФЗ);
– право заказчика представлять письменное требование об уплате денежной суммы и (или) ее части по банковской гарантии в случае ненадлежащего выполнения или невыполнения поставщиком (подрядчиком, исполнителем) обязательств, обеспеченных банковской гарантией, а также в случаях, установленных ч. 13 ст. 44 Закона № 44-ФЗ (абзац второй п. “а” Дополнительных требований);
– право заказчика по передаче права требования по банковской гарантии при перемене заказчика в случаях, предусмотренных законодательством РФ, с предварительным извещением об этом гаранта (банка) (абзац третий п. “а” Дополнительных требований);
– условие о том, что расходы, возникающие в связи с перечислением денежных средств гарантом по банковской гарантии, несет гарант (банк) (абзац четвертый п. “а” Дополнительных требований);
– установленный Постановлением № 1005 перечень документов, предоставляемых заказчиком банку одновременно с требованием об осуществлении уплаты денежной суммы по банковской гарантии (п. 7 ч. 2 ст. 45 Закона № 44-ФЗ, абзац пятый п. “а” Дополнительных требований);
– в случае, предусмотренном извещением об осуществлении закупки, документацией о закупке, проектом контракта, заключаемого с единственным поставщиком (подрядчиком, исполнителем), в банковскую гарантию включается условие о праве заказчика на бесспорное списание денежных средств со счета гаранта, если гарантом в срок не более чем пять рабочих дней не исполнено требование заказчика об уплате денежной суммы по банковской гарантии, направленное до окончания срока действия банковской гарантии (ч. 3 ст. 45 Закона № 44-ФЗ).
